Liên Bộ Tài chính - Ngân hàng Nhà nước Việt nam Hướng dẫn bổ sung về việc điều hoà, đảm bảo tiền mặt giữa hệ thống Ngân hàng và Kho bạc Nhà nước

THÔNG TƯ LIÊN BỘ Hướng dẫn bổ sung về việc điều hoà, đảm bảo tiền mặt giữa hệ thống ngân hàng và kho bạc nhà nước Liên Bộ Tài chính - Ngân hàng Nhà nước Việt nam đã có thông tư số 09 TT/LB ngày 27/2/1990 quy định tạm thời về việc mở tài khoản, quan hệ thanh toán và điều hoà tiền mặt giữa hai hệ thống Ngân hàng và Kho bạc Nhà nước. Tuy nhiên trong quá trình thực hiện, việc tổ chức điều hoà tiền mặt giữa hệ thống Ngân hàng và Kho bạc Nhà nước còn gặp những khó khăn, vướng mắc do một số nguyên nhân, trong đó có phần do cơ chế điều hoà tiền mặt trong Hệ thống Ngân hàng và giữa Ngân hàng với hệ thống Kho bạc Nhà nước có những điểm chưa thật hợp lý cần được bổ sung sửa đổi cho phù hợp với tình hình thực tế, đặc biệt là khi Ngân hàng thi hành hai Pháp lệnh số 37 LCT/HĐNN8 và 38 LCT/HĐNN8 ngày 24/5/1990 của Hội đồng Nhà nước từ 1/10/1990. Để tạo điều kiện cho cả hai ngành thực hiện đầy đủ chức năng của mình trong việc tăng thu tiền mặt cho Nhà nước, đáp ứng nhu cầu tiền mặt cho nền kinh tế quốc dân; Liên Bộ Tài chính- Ngân hàng Nhà nước Việt nam hướng dẫn bổ sung một số điểm về việc điều hoà đảm bảo tiền mặt giữa hệ thống Ngân hàng và hệ thống Kho bạc Nhà nước như sau: 1/ Về nguyên tắc việc điều hoà, đảm bảo tiền mặt cho hệ thống Kho bạc do Ngân hàng chịu trách nhiệm theo đúng tinh thần quyết định số 07/HĐBT ngày 4/1/1990 của Hội đồng Bộ trưởng và thông tư số 09 TT/LB ngày 27/2/1990 của Liên Bộ Tài chính - Ngân hàng Nhà nước Việt nam: Ngân hàng có trách nhiệm đảm bảo điều hoà, cung cấp tiền mặt cho Kho bạc Nhà nước trên cơ sở số dư tài khoản tiền gửi Kho bạc tại Ngân hàng và theo kế haọch thu chi tiền mặt hai bên đã thoả thuận. 2/ Để đảm bảo cho hệ thống Kho bạc Nhà nước chủ động tiền mặt chi trả cho các đơn vị giao dịch, góp phần cùng Ngân hàng tận thu tiền mặt trong nền kinh tế quốc dân, đổi mới cơ chế kế hoạch hoá, các đơn vị Ngân hàng và Kho bạc Nhà nước phối hợp thực hiện tốt các biện pháp sau: a) Tăng cường đôn đốc thu nộp các khoản thu NSNN (bằng tiền mặt và chuyển khoản) vào KBNN đầy đủ, nhanh chóng và kịp thời theo chế độ quản lý tiền mặt và thanh toán không dùng tiền mặt của Nhà nước. b) Các đơn vị KBNN cần quản lý chặt chẽ việc chi tiền mặt cho các đơn vị giao dịch, đảm bảo chi đúng mục đích;