Hướng dẫn việc chuyển vốn, thanh toán vốn đầu tư xây dựng cơ bản giữa hai hệ thống tài chính - ngân hàng

THÔNG TƯ LIÊN BỘ Hướng dẫn việc chuyển vốn, thanh toán vốn đầu tư xây dựng cơ bản giữa hai hệ thống tài chính - ngân hàng Thi hành điều lệ quản lý xây dựng cơ bản ban hành theo nghị định số 232 - CP ngày 6 tháng 6 năm 1981 của Hội đồng Chính phủ, Nghị định số 138 - HĐBT ngày 19 tháng 11 năm 1983 của Hội đồng Bộ trưởng về cải tiến chế độ phân cấp quản lý ngân sách cho địa phương và Thông tư liên bộ Tài chính - Ngân hàng Nhà nước số 06 - TT/LB ngày 14 tháng 7 năm 1983 quy định về việc cấp phát , cho vay, thanh toán trong đầu tư xây dựng cơ bản, Bộ Tài chính và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn việc chuyển vốn thanh toán vốn đầu tư xây dựng cơ bản giữa hai hệ thống Tài chính - Ngân hàng như sau: I - YÊU CẦU CỦA VIỆC CHUYỂN VỐN VÀ THANH TOÁN CÁC LOẠI VỐN Việc chuyển vốn và thanh toán vốn trong đầu tư xây dựng cơ bản giữa hai hệ thống Tài chính và Ngân hàng phải quán triệt các yêu cầu sau đây: 1- Đảm bảo kịp thời và đủ vốn theo kế hoạch đầu tư xây dựng cơ bản của Nhà nước để tiến hành cấp phát cho vay và thanh toán trong quá trình đầu tư xây dựng cơ bản. 2- Đảm bảo việc quản lý, sử dụng, thanh quyết toán các loại vốn trong đầu tư xây dựng cơ bản được rõ ràng, rành mạch, chính xác và kịp thời. 3- Đảm bảo sử dụng vốn đúng mục đích, tiết kiệm và có hiệu quả. II - NHỮNG QUY ĐỊNH VỀ VIỆC CHUYỂN VỐN NGÂN SÁCH SANG NGÂN HÀNG 1- từng loại vốn ( nói ở mục II) và tổng hợp thành một kế hoạch chuyển vốn thống nhất , phù hợp với tiến độ lập kế hoạch kinh tế và kế hoạch ngân sách của Nhà nước. Trương hợp chưa có căn cứ để thống nhất kế hoạch chuyển vốn chính thức thì cơ qun Tài chính - Ngân hàng tạm thời thoả thuận mức vốn chuyển trong quý I. Khi có chỉ tiêu kế hoạch của Nhà nước thì cơ quan Tài chính và Ngân hàng tiến hành thống nhất kế hoạch chuyển vốn chính thức. 2- số vốn lưu động tự có và coi như tự có của đơn vị có đến ngày 31 tháng 3 năm 1984 đề xác định số vốn ngân sách phải cấp thêm cho đủ 50% định mức vốn lưu động. Tiến hành đối chiếu với nguồn vốn ngân sách chuyển cho Ngân hàng để cho vay theo thông tư 91- TTg (sau khi đã trừ số dư nợ thiếu vật tư đảm bảo) và xử lý như sau: - Chuyển trả Ngân hàng số chênh lệch lớn hơn nếu số đã chuyển sang cấp phát nói trên lớn hơn nguồn vốn ngân sách đã chuyển cho Ngân hàng Nhà nước trước đây. - Chuyển cấp cho Ngân hàng phần nguồn vốn còn lại nếu số đã chuyển sang cấp phát nói trên nhỏ hơn nguồn vốn đã chuyển cho Ngân hàng trước đây để Ngân hàng sử dụng làm nguồn vốn cho vay vốn lưu động.