Hướng dẫn về quản lý tiền ký quỹ của các doanh nghiệp kinh doanh lữ hành

THÔNG TƯ Hướng dẫn về quản lý tiền ký quỹ của các doanh nghiệp kinh doanh lữ hành Thực hiện Điều 4 vàĐiều 6 Nghị định số 27/2001/NĐ-CP ngày 05/6/2001 của Chính phủ về việc kinhdoanh lữ hành, hướng dẫn du lịch, Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn cụ thể về quảnlý tiền ký quỹ của các doanh nghiệp kinh doanh lữ hành gửi tại các Ngân hàng thươngmại như sau: I. ĐỐI TƯỢNG VÀPHẠM VI ĐIỀU CHỈNH 1. Thông tư này ápdụng đối với các Ngân hàng thương mại hoạt động tại Việt Nam (sau đây gọi tắtlà ngân hàng). 2. Việc mở tài khoảnvà nộp tiền ký quỹ của các doanh nghiệp để được phép kinh doanh lữ hành hoạtđộng tại Việt Nam phải chấp hành đúng các quy định của Thông tư này và các thủtục gửi, thanh toán tiền theo quy định của ngân hàng phù hợp với pháp luật hiệnhành. II. MỞ, SỬ DỤNG VÀQUẢN LÝ TÀI KHOẢN TIỀN KÝ QUỸ KINH DOANH LỮ HÀNH. 3. Tiền ký quỹ củadoanh nghiệp kinh doanh lữ hành phải được gửi vào tài khoản (phong tỏa) tạingân hàng (nơi doanh nghiệp mở tài khoản giao dịch chính) và doanh nghiệp khôngđược sử dụng số tiền ký quỹ này trong suốt thời gian hoạt động kinh doanh lữhành. 4. Trách nhiệm củadoanh nghiệp (chủ tài khoản): 4.1. Không được sửdụng sai mục đích số tiền ký quỹ kinh doanh lữ hành, doanh nghiệp chỉ được sửdụng số tiền ký quỹ để thanh toán, bồi thường cho khách du lịch trong trườnghợp doanh nghiệp vi phạm hợp đồng với khách du lịch hoặc có rủi ro đột xuất xảyra với khách du lịch trong khi tổ chức thực hiện chương trình du lịch. 4.2. Luôn phải duy trìđủ mức số dư trên tài khoản theo đúng quy định; trong trường hợp số dư trên tàikhoản này thấp hơn mức quy định, doanh nghiệp phải nộp bổ sung tiền cho đủ mứcký quỹ quy định. 4.3. Chấp hành đầy đủvà đúng các quy định hiện hành có liên quan đến việc sử dụng tài khoản ký quỹnày: mở, nộp tiền, nộp bổ sung tiền ký quỹ 5. Trách nhiệm củangân hàng. 5.1. Hướng dẫn doanhnghiệp kinh doanh lữ hành thực hiện đúng các quy định về mở tài khoản, nộp tiềnký quỹ vào tài khoản, sử dụng tài khoản và các quy định có liên quan đến tàikhoản này. 5.2. Phong tỏa khoảntiền ký quỹ kinh doanh lữ hành và thực hiện tính trả lãi cho số dư tiền ký quỹtheo mức lãi suất tiền gửi không kỳ hạn gửi tại ngân hàng. Cuối tháng, tính trảlãi cho doanh nghiệp và hạch toán vào tài khoản tiền gửi hay trả bằng tiền mặt.